Manajemen Pajak Usaha Kecil

Manajemen Pajak Usaha Kecil

Mereka mengatakan satu-satunya hal yang pasti dalam hidup adalah kematian dan pajak. Untuk bisnis kecil, pepatah seharusnya jika Anda tidak mengelola pajak Anda, mereka akan menjadi kematian bisnis Anda! Kegagalan untuk mengikuti kewajiban pajak adalah perangkap umum bagi pemilik bisnis, tetapi tidak ada alasan untuk takut pada petugas pajak. Menyiapkan bisnis Anda untuk tetap di atas tanggung jawab federal dan negara Anda tidak terlalu sulit, dan semua pengusaha harus bersemangat untuk mengembangkan sistem internal untuk memastikan bahwa pajak tidak pernah menjadi masalah.

Tergantung pada jenis bisnis Anda, kewajiban pajak Anda akan bervariasi. Untuk sebagian besar, daftar tersebut mencakup lisensi dan izin negara bagian konsultan pajak dan lokal, pajak penjualan dan penggunaan, pajak pekerjaan, dan, untuk perusahaan, pajak penghasilan negara bagian dan negara bagian.

Lisensi dan Biaya

Lisensi dan izin berbeda-beda sesuai dengan di mana bisnis Anda didasarkan dan termasuk biaya pendaftaran entitas negara (untuk LLC dan perusahaan), lisensi bisnis kabupaten atau kota, dan izin lokal apa pun yang dibutuhkan oleh jenis bisnis Anda. Sangat penting bagi Anda untuk membayar biaya ini tepat waktu. Kegagalan untuk tetap up-to-date akan berakhir lebih mahal dan menempatkan perlindungan yang diberikan oleh LLC atau perusahaan Anda dalam risiko.

Lindungi bisnis Anda dengan menjadwalkan tanggal jatuh tempo untuk semua biaya yang jatuh tempo setidaknya 10 hari kerja sebelum jatuh tempo. Jika biaya yang Anda perkirakan tinggi, seperti dalam pajak waralaba tahunan di California atau biaya berbasis penjualan apa pun, pastikan untuk memasukkan biaya itu ke dalam anggaran pengeluaran Anda. Anda dapat menyisihkan sebagian setiap bulan atau merencanakan jumlah penuh pada bulan jatuh tempo, tetapi pastikan Anda memiliki cukup uang tunai untuk menutup tagihan saat saatnya tiba. Simpan semua lisensi dan informasi izin yang diajukan bersama – pengikat 3-cincin dapat menjadi cara terbaik untuk menyimpan surat-surat penting ini – dan kembangkan sistem untuk melacak tanggal jatuh tempo dari setiap biaya.

Pajak Penjualan

Membayar bagian penjualan kepada pemerintah melalui pajak penjualan negara bagian dan lokal adalah masalah umum bagi usaha kecil. Seringkali, pajak penjualan yang dikumpulkan dalam kwitansi harian disetor bersama dengan pendapatan toko dan dianggap sebagai uang tunai yang tersedia oleh pemilik. Setelah tanggal jatuh tempo (biasanya satu kali per kuartal), tagihan pajak penjualan jauh lebih tinggi dari yang diperkirakan dan menciptakan masalah arus kas yang serius. Seperti, tidak ada cukup arus kas untuk menutupi pajak penjualan! Beberapa periode pajak penjualan kemudian, bisnis berada di ambang kehancuran diri sendiri. Jumlah ini bertambah dengan cepat – hanya $ 100 dari pajak penjualan yang dikumpulkan per hari sama dengan lebih dari $ 9.000 dalam tiga bulan!

Ada beberapa solusi mudah untuk masalah ini. Pertama, pertimbangkan untuk membuka rekening bank terpisah untuk menyimpan tanda terima pajak penjualan. Perangkat lunak akuntansi atau sistem point-of-sale Anda akan mencatat jumlah pajak penjualan yang dikumpulkan setiap hari, dan Anda dapat menyimpan atau mentransfer jumlah itu ke akun pajak setiap hari atau setiap minggu. Dengan cara ini, Anda dijamin memiliki uang tunai saat tagihan pajak jatuh tempo dan akan lebih sedikit tergoda untuk membelanjakan uang tunai untuk persediaan atau inventaris lainnya. Juga, Anda akan mendapatkan bunga atas deposito selama beberapa bulan mereka duduk diam. Tidak banyak, tetapi itu adalah uang Anda!

Metode kedua untuk menghindari pengeluaran hasil pajak penjualan adalah dengan menggunakan sistem akuntansi Anda untuk menentukan berapa banyak uang tunai yang Anda miliki untuk dibelanjakan. Jika diatur dengan benar dari awal, perangkat lunak akuntansi Anda akan mengalokasikan pajak penjualan yang dikumpulkan ke akunnya sendiri, terpisah dari kas di akun Anda. Selama Anda tidak mengandalkan saldo bank yang sebenarnya untuk memberi tahu Anda berapa banyak yang harus Anda belanjakan, uang tunai akan tetap ada ketika tagihan jatuh tempo.

Pajak Pekerjaan

Pajak pekerjaan adalah perangkap umum lainnya bagi pemilik usaha kecil. Sangat penting bagi Anda untuk sepenuhnya memahami tanggung jawab Anda sebagai majikan sebelum Anda mempekerjakan karyawan pertama Anda. Tanggung jawab pajak untuk karyawan dibagi antara pekerja dan majikan – secara keseluruhan, pajak federal yang setara dengan 15,3% dari gaji karyawan Anda; separuhnya ditahan dari gaji, separuh lagi majikan membayar sendiri. Oleh karena itu, bisnis bertanggung jawab untuk mengirimkan baik jumlah yang dipotong dari gaji dan bagian majikan. Jika daerah Anda memiliki pajak penghasilan negara, Anda bertanggung jawab untuk mengirimkan pembayaran tersebut juga. Sekali lagi, pajak pekerjaan biasanya jatuh tempo setiap tiga bulan, kecuali jika gaji Anda melebihi jumlah tertentu atau Anda memiliki catatan pembayaran yang buruk tepat waktu.

Pemilik usaha kecil mengalami masalah yang sama dengan pembayaran pajak ini seperti yang mereka lakukan dengan pajak penjualan. Kecuali jika sistem dibuat untuk menyisihkan jumlah yang tepat karena periode tersebut, sangat sulit untuk mendapatkan pembayaran penuh tepat waktu. Selain itu, beberapa pengusaha menemukan dokumen dan prosedur pemotongan menjadi membingungkan dan hanya memilih untuk tidak berpartisipasi. Seperti yang mungkin telah Anda pelajari, mengabaikan masalah tidak membuatnya hilang! Sebelum Anda merekrut karyawan, pelajari semua yang Anda bisa tentang tanggung jawab terkait pajak dan siapkan perangkat lunak akuntansi Anda dengan angka yang benar.

Pajak penghasilan

Jika Anda mendaftarkan bisnis Anda sebagai perusahaan, Anda harus mengajukan pengembalian pajak tahunan federal, dan mungkin juga negara bagian. Secara umum, Anda akan diminta untuk mengirimkan pembayaran pajak perkiraan triwulanan kepada pemerintah sehingga mereka dapat menyimpan deposito Anda sampai waktu pajak. Kegagalan untuk menyerahkan jumlah triwulanan yang benar atau untuk mengajukan tepat waktu dapat mengakibatkan hukuman yang signifikan pada waktu pajak, sehingga penting untuk tetap berada di atas tanggal jatuh tempo ini juga. Jika Anda mendaftarkan entitas Anda sebagai LLC, Anda kemungkinan akan diminta untuk mengirimkan pembayaran triwulanan untuk pribadi Andapajak penghasilan. Pajak wirausaha adalah 15,3% dari penghasilan Anda – jumlah yang sama seperti yang biasanya dibayarkan oleh karyawan dan majikan secara bersamaan. Jika Anda mengambil distribusi reguler dari LLC Anda, Anda disarankan untuk menyisihkan 15,3% setiap periode pembayaran untuk menutup pajak penghasilan Anda.

Intinya

Intinya manajemen pajak untuk bisnis Anda adalah memahami berbagai jenis dan jumlah pajak yang harus dibayar dan mengembangkan sistem untuk menyisihkan uang tunai dan membayar tepat waktu. Seperti hal lain yang terkait dengan bisnis Anda, perencanaan yang baik sebelum pajak menjadi masalah akan menghemat banyak sakit kepala, dan akan meningkatkan peluang keberhasilan usaha Anda!

Leave a Reply

Your email address will not be published. Required fields are marked *